資金結算管理平臺概述
資金結算是指企業日常運營中的收付款及相關的票據管理。其效率和準確性直接影響企業的現金流使用效果，進而影響企業的正常運作。根據國資委1號文件的規定，中央企業應強化資金結算的規范化管理，借助財務公司、資金中心等機構，構建集團電子結算平臺，統一外部接口，實現全流程的在線審批和電子交易，逐步減少網銀支付、支票和現金的使用，規范資金結算的審批標準和權限，確保業務與財務信息的共享及合規管控。
建立資金結算統一管理平臺的原因
建立統一的資金結算管理平臺，不僅是為了遵守國資委的監管規定，也反映了企業資金管理發展的需求。對于擁有眾多下屬單位且跨區域、跨行業的央企集團而言，內部管理層級復雜，結算方式多樣，對下屬單位經營活動的管控既困難又薄弱。這不僅導致了結算流程的有效管控缺失，還缺乏一個全面而實用的資金管理監控與分析體系。由于結算資源分散，集團在談判中的地位較弱，財務成本較高，結算崗位人員難以實現規模化管理，增加了企業的管理成本。因此，企業需要建立健全的資金收付管理授權體系，強化收支活動的財務管理規范，提高結算處理的效率。
如何建立資金結算統一管理平臺？業務財務閉環管理：通過共享平臺連接業務活動與資金結算的整個流程，保證從業務發起到財務核算的每一個步驟都緊密相連，確保數據的一致性，提高財務工作的精確性和效率。審批流程規范管理：建立規范的審批標準，完善企業的內部控制體系。通過數字化平臺嵌入合規制度和權限審批的關鍵控制點，為不同的職位分配不同的權限，實現權限的分離。同時，與業務系統、會計系統和外部銀行無縫對接，確保資金流的透明度和安全性。到賬認領高效管理：通過銀行與企業的鏈接，利用先進的技術和業務規則，實現收款與應收賬款的快速匹配和自動核銷，簡化未達賬項的處理流程，對于不能自動匹配的情況，提供靈活的人工認領選項。對賬業務自動化管理：支持自動化的對賬功能，如銀企對賬、實物盤點對賬、往來對賬等，通過預設的匹配規則監控異常對賬數據，并及時通知管理層，以防止不當行為，確保資金的安全。資金數據多維度管理：運用數字技術，為管理層提供及時且有價值的決策信息，支持查看和關聯業務數據，跟蹤業務流程，實現業務和財務的閉環管理。通過設置詳細的數據粒度和分析維度，支持數據分析和控制，例如交通費用可以細分到具體的交通工具和地點，招待費用可以具體到項目和個人，從而實現資金支付的精細化管理。
統一結算管理平臺為企業帶來的價值增強集團管控能力：通過統一的平臺整合分散在各個成員企業的資源，采用標準化、流程化、智能化的管理方法，提高對成員企業資金的控制力度，有效規避內部控制風險。提高資金預測的準確性：通過對資金流動的精細化管理，使管理者能夠更加準確地預測未來的資金流向和流量，有利于企業合理調配金融資源。減少資金管理成本：集團統一維護與銀行的關系，集中管理金融資源，利用整體資金優勢降低財務成本。通過集中支付，減少人力和設備的投入，降低財務管理成本。
