4月19日-4月21日，一年一度的用友BIP技術(shù)大會圓滿召開。來自行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)的CIO/CDO、生態(tài)伙伴、開發(fā)者、分析師、媒體等共聚北京用友產(chǎn)業(yè)園，了解最新技術(shù)發(fā)展趨勢、探討行業(yè)熱點話題。會上，北京地鐵運營有限公司（以下簡稱“北京地鐵”）副總會計師、財務(wù)部部長梁清分享了北京地鐵利用數(shù)智新技術(shù)加速財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型的領(lǐng)先實踐。
以下內(nèi)容根據(jù)北京地鐵運營有限公司副總會計師、財務(wù)部部長梁清在2023用友BIP 技術(shù)大會現(xiàn)場分享整理而成
圖為北京市地鐵運營有限公司副總會計師、財務(wù)部部長 梁清
1970年4月，北京地鐵開通運營了新中國第一條地鐵。作為北京市市屬大型國有獨資公司，公司定位于“保障城市運行安全，提升城市承載能力，打造成為人民滿意、保障有力、國際最先進水平的軌道交通運營商”，主營業(yè)務(wù)涵蓋軌道交通運營服務(wù)和軌道交通增值服務(wù)。2022年運送客運量占北京軌道交通總運量的80%，占公共交通總運量的46%，為緩解首都交通擁堵、提高綠色出行比例持續(xù)發(fā)揮著骨干作用。
近年來，北京地鐵的財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型整體朝三個方向發(fā)展：一是全方位的云融合，即業(yè)財融合、財資融合、財稅融合，系統(tǒng)邊界外延到員工、客商、銀行、政府、社會化服務(wù)。二是數(shù)據(jù)驅(qū)動，即前端發(fā)起所有業(yè)務(wù)，按財務(wù)管理要求，形成標(biāo)準(zhǔn)化的各類經(jīng)濟事項的交易級數(shù)據(jù)，幫助財務(wù)大數(shù)據(jù)分析。三是智能化，即所有業(yè)務(wù)自動推進，憑證自動生成，無手工錄入憑證。
新時期，北京地鐵提出了管理模式轉(zhuǎn)型、業(yè)務(wù)模式轉(zhuǎn)型、用戶體驗轉(zhuǎn)型的新發(fā)展訴求。北京地鐵認為，無論是國家政策層面指引，還是企業(yè)內(nèi)部的發(fā)展訴求，數(shù)字化轉(zhuǎn)型不再是政府倡議的可選項目，而是企業(yè)增加管理效益，高效配置資源，增強企業(yè)生存能力的一個必選項。
攜手用友近20年，持續(xù)推進財務(wù)數(shù)智化建設(shè)
北京地鐵2006年就攜手用友開啟了財務(wù)信息化建設(shè)，通過與用友近20年的深入合作，目前已初步形成包括核算管理、預(yù)算管理、資金管理和預(yù)警分析等在內(nèi)的高度集成的財務(wù)信息化系統(tǒng)，可分別滿足不同使用者的管理需求，全面提升信息化、精細化、數(shù)字化管理水平。
財務(wù)核算系統(tǒng)：公司執(zhí)行統(tǒng)一的會計核算辦法和財務(wù)制度；統(tǒng)一的會計政策、會計科目、編碼；保證信息的一致性、實時性、正確性、及時性。在此基礎(chǔ)之上，實現(xiàn)自動出具部分報表，完成報表合并過程的功能，及時滿足報表披露的需要，并通過在線分析系統(tǒng)直觀、及時地提供決算信息，目前已實現(xiàn)從所屬單位結(jié)賬到出具集團合并報表僅用1-2天時間全部完成。
預(yù)算系統(tǒng)：已具備預(yù)算的編制、調(diào)整、審批、下達、分解的管理功能，并能與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密結(jié)合，預(yù)算系統(tǒng)與財務(wù)核算系統(tǒng)、資金審批系統(tǒng)的有效對接，預(yù)算分解按項目號管理，在系統(tǒng)中提前預(yù)置了預(yù)算號和會計核算科目的一一對應(yīng)關(guān)系，在資金支付的同時也完成了賬務(wù)處理工作，通過財務(wù)核算數(shù)據(jù)隨時掌握預(yù)算執(zhí)行情況，大大提高了全面預(yù)算管理的效率和效果，為企業(yè)的事前計劃、事中控制、事后分析提供有效工具和手段。
資金審批系統(tǒng): 實現(xiàn)線上填制單據(jù)、預(yù)算事前控制、發(fā)票自動識別自動查驗真?zhèn)巍⒕€上審批等功能，打通了財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的“最后一公里”。資金審批系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)、財務(wù)核算系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、物資系統(tǒng)等各業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)無縫對接，從發(fā)起業(yè)務(wù)—資金審批—賬務(wù)處理一鍵生成，達到了業(yè)財融合的目的。
預(yù)警分析系統(tǒng)：對生產(chǎn)運營基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)及其它必要管理數(shù)據(jù)進行采集、存儲、整合、處理、分析，使數(shù)據(jù)有效轉(zhuǎn)化為分析信息、輔助決策信息，提升對公司全面業(yè)務(wù)的透視能力，快速全面系統(tǒng)地了解生產(chǎn)經(jīng)營狀況，揭示公司經(jīng)營管理問題，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警提示，為企業(yè)決策提供數(shù)據(jù)支撐，實現(xiàn)財務(wù)管理的數(shù)智化轉(zhuǎn)型。
充分釋放數(shù)據(jù)價值，全面提升業(yè)財融合能力
數(shù)據(jù)已經(jīng)成為驅(qū)動財務(wù)智能向價值創(chuàng)造升級的重要引擎。然而，在推進業(yè)財融合的過程中，如何充分發(fā)揮財務(wù)作為天然數(shù)據(jù)中心的優(yōu)勢，讓所有“藏”在數(shù)據(jù)庫里的數(shù)據(jù)從“幕后”走向“前臺”，實現(xiàn)以數(shù)據(jù)和技術(shù)輔助企業(yè)經(jīng)營管理？
北京地鐵以公司現(xiàn)有的會計核算、全面預(yù)算等信息化應(yīng)用系統(tǒng)為基礎(chǔ)，基于用友iuap構(gòu)建了智能化、一體化的財務(wù)分析體系，深化數(shù)據(jù)技術(shù)在財務(wù)分析領(lǐng)域的應(yīng)用，全面提升業(yè)財融合、業(yè)財聯(lián)動的能力。
具體建設(shè)內(nèi)容包括，建立統(tǒng)一財務(wù)域數(shù)據(jù)中心，構(gòu)建數(shù)據(jù)資產(chǎn)，為數(shù)據(jù)共享提供平臺支撐；統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，建立財務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉庫，將各資金業(yè)務(wù)涉及的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)一管理和存儲；依托數(shù)據(jù)關(guān)系，實現(xiàn)關(guān)鍵數(shù)據(jù)的層層穿透，提高數(shù)據(jù)挖掘效率；建立管理層領(lǐng)導(dǎo)桌面，為不同板塊各層級領(lǐng)導(dǎo)定制駕駛艙及分析看板，支持指標(biāo)預(yù)警和輔助決策，并可通過向下層層鉆取查看更詳細的分析內(nèi)容，提升管理效率；建立領(lǐng)先的數(shù)據(jù)分析能力，打造數(shù)據(jù)應(yīng)用建設(shè)，通過數(shù)據(jù)提供洞察，支撐管理決策等。
以前，預(yù)算系統(tǒng)中呈現(xiàn)的預(yù)算執(zhí)行情況僅是站在財務(wù)角度分析，數(shù)據(jù)缺少來自業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)支持和對接，所得出的財務(wù)分析很難將財務(wù)數(shù)字背后的業(yè)務(wù)實質(zhì)分析到位，分析結(jié)論很難觸碰到業(yè)務(wù)部門的痛點；同時由于缺少一個展示數(shù)據(jù)的平臺讓企業(yè)管理者隨時隨地了解到生產(chǎn)經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況，很難成為企業(yè)管理層決策的有力支撐。
如今，通過搭建基于業(yè)務(wù)信息與財務(wù)信息聯(lián)動展示的統(tǒng)計分析預(yù)警系統(tǒng)，北京地鐵將散落在不同部門、不同信息系統(tǒng)甚至不同儲備介質(zhì)之中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)進行清洗、整理和分析；以公司經(jīng)營業(yè)務(wù)和管理需求為導(dǎo)向，建立各類數(shù)據(jù)分析模型，設(shè)計多維度分析指標(biāo)，讓基礎(chǔ)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的分析信息，讓業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)對接、對話、輸出信息，打破信息孤島和數(shù)據(jù)壁壘，滿足公司財務(wù)統(tǒng)計與經(jīng)營分析需求，大幅提升數(shù)據(jù)應(yīng)用能力與財務(wù)管控水平。
