今天在綜合服務平臺進行發票勾選抵扣,看到兩個模塊分別是“退稅勾選”、“抵扣勾選”,它們有什么區別呢?
1、“抵扣勾選”:是對用于辦理進項抵扣用途的發票進行勾選確認與統計簽名。
2.、“退稅勾選”:本功能僅外貿企業、外綜服企業具有該功能權限。是對用于辦理出口退稅的進項發票進行勾選確認。
退稅勾選or抵扣勾選?只能二選一,系統會自動監控,如果一張發票進行了退稅勾選,那就無法在抵扣界面查詢到。
“抵扣勾選”模塊可以勾選的發票數據包括:
由增值稅發票管理新系統開具且尚未完成認證的增值稅專用發票(代辦退稅專用發票除外)、機動車銷售統一發票信息、增值稅電子普通發票(通行費);
“退稅勾選” 模塊以勾選的發票數據:
由增值稅發票管理新系統開具尚未認證的增值稅專用發票(代辦退稅專用發票除外)。
有兩點需特別注意:
1.在申報期內,在“抵扣勾選統計”模塊進行申請統計,系統將鎖定當期的勾選操作;如需繼續勾選發票,可在撤銷統計成功后繼續進行發票勾選或撤銷勾選操作;
2.在退稅勾選操作時,對于已勾選未確認的發票,支持撤銷勾選操作,已確認的發票不支持撤銷勾選操作。
掌握了兩者的區別,下面看看增值稅發票綜合服務平臺上如何進行“退稅勾選”的具體操作:
單張發票退稅勾選
登錄——首頁——退稅勾選——發票退稅勾選
(1)勾選狀態選擇“未勾選”,并錄入其他相關條件,并點擊“查詢”按鈕,則在勾選操作區顯示符合查詢條件的發票。
(2)在數據列表中,選中要勾選的記錄,并點擊“提交”按鈕。
(3)點擊“提交”按鈕后,系統將提示如下圖,確認無誤后點擊“確定”按鈕,提交本次勾選的數據。
(4)提交成功后,系統將提示如下圖。
發票批量退稅勾選
登錄——首頁——退稅勾選——退稅批量勾選
(1)在勾選標志選項中,選擇“未勾選”選項后,用戶可以對開票日期范圍或銷方稅號進行設置,完成設置后,點擊“查詢”按鈕。
(2) 數據匯總情況表格里看到符合篩選條件的未勾選發票匯總信息。
(3)在數據匯總情況表格里匯總的未勾選發票,在操作欄點擊“全部勾選”可實現對上述發票的全部在線勾選。
(4)提交成功后點擊“確定”按鈕,在批量勾選日志表里可以看到本次批量勾選的匯總信息。