近年來，隨著我國公民出境旅行、留學、工作頻率的增加，外匯交易已越來越深入我們的日常生活。但是，你真正了解“結匯購匯”的門道嗎？
如果你收到在國外工作的女兒匯來的贍家款，但這筆款項超過“年度便利化額度”怎么辦？如果你在境外，想要辦理購匯業務怎么辦？額度是否有限制？
以上這些，都是你我需要了解的“結匯購匯”門道。今天，生財君就為大家詳細解讀。
首先，讓我們來看一看我國的外匯管理制度。2007年，我國正式實行個人外匯管理改革，堅持真實性審核原則，明確了個人結匯和境內個人購匯年度便利化額度，分別為每人每年等值5萬美元，旨在從多方面滿足和便利個人用匯。
按照交易性質，個人外匯業務可分為經常項目個人外匯業務、資本項目個人外匯業務。其中，經常項目個人外匯業務按照可兌換原則管理，個人真實、合規、合理的經常項目用匯需求可以得到滿足，不存在任何障礙；資本項目個人外匯業務按照可兌換進程管理。
2011年開始，個人可通過銀行電子渠道，足不出戶地辦理購匯和結匯。
一、境內個人辦理結匯業務
在交易真實、合法的情況下，等值5萬美元年度便利化額度內的經常項目結匯，可以憑本人有效身份證件在銀行直接辦理；超過年度便利化額度的經常項目結匯，憑本人有效身份證件及相關證明材料辦理。
王奶奶的兒子是常年旅居國外的華僑。這天，王奶奶收到了兒子從國外匯回來的贍家款，但結匯時超過年度便利化額度，那么，王奶奶就需要提供直系親屬關系證明或經公證的贍養關系證明、境外給付人相關收入證明（如銀行存款證明、個人收入納稅憑證等），然后就可以辦理了。
再比如，在國外工作的李先生從外國老板那里收到工資，結匯時超過年度便利化額度的部分，那么，李先生只要提供雇傭合同及收入證明等材料，就可以辦理了。
此外，對于贍家款、職工工資等經常項目外匯收入，個人也可選擇憑相關材料辦理不占用年度便利化額度的結匯。
二、境內個人辦理購匯業務
在交易真實、合法的情況下，應如實申報購匯信息，等值5萬美元年度便利化額度內的購匯，可憑本人有效身份證件在銀行直接辦理，用于經常項目和已經開放的資本項目，包括因私旅游、境外留學、境外就醫等等。
但需要注意的是，不得出借或借用他人年度便利化額度，或用于一些尚未開放的資本項目，比如境外房地產投資、證券投資、購買投資性保險等。
超過年度便利化額度的經常項目購匯，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明材料辦理。
例如，張小姐馬上要去留學，需要購匯用于交學費。它可以選擇向銀行提供個人有效身份證件及錄取通知書、學費繳費單等能夠證明留學用匯真實性的材料，辦理不占年度便利化額度的購匯；也可以選擇僅憑有效身份證件辦理年度便利化額度內的購匯。
三、境外個人辦理結匯業務
在交易真實、合法的情況下，等值5萬美元年度便利化額度內的經常項目結匯，可憑本人有效身份證件在銀行直接辦理；超過年度便利化額度的經常項目結匯，憑本人有效身份證件及相關證明材料辦理。
舉個例子。某境外個人在境內需要支付房租，辦理結匯時，超過年度便利化額度的需要該人提供有效身份證件、房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發票或支付通知。
四、境外個人辦理購匯業務
憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明材料（含稅務憑證）辦理。境外個人如持有《外國人永久居留身份證》，享有等值5萬美元年度便利化購匯額度。
這又分為兩種情況。一是個人當日存入外幣現鈔不超過等值5000美元時，可憑本人有效身份證件在銀行直接辦理；超過等值5000美元的，還需向銀行提供現鈔來源證明材料。
二是個人當日提取外幣現鈔不超過等值1萬美元時，可憑本人有效身份證件在銀行直接辦理；超過等值1萬美元的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料辦理。
也就是說，如果你計劃到國外旅游，需要少量外幣現鈔用于零星花銷，可憑本人有效身份證件直接在銀行提取。
最后，生財君要特別提醒大家的是，大額外幣現鈔交易往往與詐騙、賭博、洗錢等犯罪活動關系緊密，多數國家對外幣現鈔管理均較為嚴格。
此外，根據反洗錢、外匯管理等有關規定以及銀行自身的風險管理制度，銀行對一些異常、可疑、大額的外匯交易一般會主動開展盡職調查，包括要求個人提供一些證明材料。如果個人提供的材料不能說明外匯交易真實、合法，銀行可以拒絕辦理。
