作者| 貓妹
來源| 大貓財經
個人養老金，事關每個人的養老。
這件大事兒，國家一直在緊鑼密鼓的張羅，咱也要密切關注。
11月4號，相關部委一口氣發布了三個跟個人養老金相關的新規，至此，個人養老金制度框架已基本成型，大家關注的很多問題，也有了明確的說法。
貓妹先幫大家捋一捋個人養老金制度的時間線。
- 2022年4月
國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》。
- 2022年9月26日
國務院常務會議確定對政策支持、商業化運營的個人養老金予以稅收優惠，滿足多樣化需求。
- 2022年9月29日
銀保監會發布《關于促進保險公司參與個人養老金制度有關事項的通知（征求意見稿）》。
- 2022年11月4日
人社部、財政部、國家稅務總局、銀保監會、證監會5部門聯合發布《個人養老金實施辦法》；
銀保監會發布《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法（征求意見稿）》；
財政部、稅務總局發布《關于個人養老金有關個人所得稅政策的公告》。
從時間表就可以看出，動作一個接一個，非常迅速，這也體現出，國家對個人養老金制度的重視程度。
從側面也能看出，養老問題到底有多緊迫。
貓妹不止一次說過，別看現在的退休大爺大媽日子過得多滋潤，那是別人的日子。
到了咱們退休的時候，單靠退休金是撐不起這么美好的生活的，必須有自己的儲蓄貼補著。
儲蓄有很多種，買房，投資商鋪，投資基金、理財產品，買保險，存銀行，買國債……都算儲蓄。
但用于養老的儲蓄，跟日常的投資理財相比，還是有不同的：一方面要穩定安全，長期保值，不能到要用的時候趕上大跌，一跌毀所有，相信現在很多人都在經歷切膚之痛；一方面要專款專用，保障老了時候有錢用，而不是中途拿走干了別的，也不能隨行就市今天多領點明天少領點，必須領取有保證。
個人養老金，就是國家為大家安排的，專門用于個人養老的專項政策，也就是常說的，養老“第三支柱”（第一支柱是社保養老金，第二支柱是企業年金）。
雖然是國家安排的，但參不參與個人養老金完全是個人行為，非強制的。
愿意交個人養老金的，國家給一些政策激勵作為鼓勵。
個人養老金不存在國家補貼，也不存在養老保險那種二次分配（公司交的那部分養老金進入國家分配的“池子”），自己交得越多退休后領取得就多。
目前個人養老金制度框架已基本成型。貓妹幫大家從各個部委的文件中，畫了幾個重點。
1. 交個人養老金有什么樣好處？
雖然個人養老金沒有國家補貼，完全商業化運營的，但是國家對個人養老金實行個人所得稅優惠。
對參與者按每年最高12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領取收入的實際稅負由7.5%降為3%。
簡單說，就是交個人養老金以后能少交點稅。
因為咱現在的個稅是累進制，全年一盤棋。
假設按照每年12000元的標準來交個人養老金：
對于年所得96萬元以上的群體，每年省稅5400元（12000×45%=5400）；
對于年所得66-96萬元的群體，每年省稅4200元（12000×35%=4200）；
對于年所得42-66萬元的群體，每年省稅3600元（12000×30%=3600）；
對于年所得30-42萬元的群體，每年省稅3000元（12000×25%=3000）；
對于年所得14.4-30萬元的群體，每年省稅2400元（12000×20%=2400）；
對于年所得3.6-14.4萬元的群體，每年省稅1200元（12000×10%=1200）。
對于年所得3.6萬元以下的群體，每年省稅360元（12000×3%=360）。
就拿年入14.4-30萬元的群體來說吧，雖然名義上交了1.2萬個人養老金，但是實際上支出只增加了9600元。
所以，不管是什么收入水平的人，只要有個稅，交個人養老金，都有賺頭。
收入越高，賺頭越大。
2. 個人養老金是否想交多少交多少？
很遺憾，答案是否定的。
現行要求是每年個人養老金的額度上限為12000元。
你可以按月交、按年交，但是最多一年只能交12000元。
這個“一年”指的是一個自然年。
為什么上限是12000元/年？理由很簡單，稅收優惠政策對高收入人群更有利，有錢人都去投資個人養老金了，那誰交稅呢？
而且定高了，這對低收入人群也不公平，納稅少、節稅少，優惠力度小。
但又不能定得太低，因為像前兩年搞的稅延養老險保險試點，就是優惠力度太小，導致根本沒人買賬。
所以，國家經過權衡，定了12000元/年這個限額。
當然了，這個限額，也不是一成不變的，文件也說了，可以有所調整。但這都是后話。
3. 個人養老金什么時候能領？怎么領？
個人養老金賬戶是封閉運行的。只有滿足特定的條件時，才能動用。
這些條件包括：達到領取基本養老金年齡；完全喪失勞動能力；出國（境）定居；國家規定的其他情形。
對大部分人來說，就是“達到領取基本養老金年齡”的時候領取。
需要注意的是，如果延遲退休政策出臺了，那么個人養老金領取時間也會跟著推遲。
如果達到了領取標準，那么可以按月、分次或者一次性領取。
但如果沒達到領取標準，那這筆錢，雖然是你的，但你也取不出來。
這種強制封閉的特點，有利于養老金的運行穩定性，可以拿去做超長期投資，另一方面也可以對抗人性的弱點，強迫大家專款專用。
4. 誰可以參加個人養老金？又該到哪開戶？
個人養老金還真不是誰都能有，想開戶，前提是需要有城鎮職工基本養老保險，或者城鄉居民養老保險。
如果參加，需要開兩個戶：一個是“個人養老金賬戶”，一個是“個人養老金資金賬戶”。
需要先開“個人養老金賬戶”。
個人養老金賬戶用于登記和管理個人身份信息，并與基本養老保險關系關聯。
通過國家社會保險公共服務平臺、全國人力資源和社會保障政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333App等全國統一線上服務入口或者商業銀行渠道都可以辦理。
開完“個人養老金賬戶”，還要再開“個人養老金資金賬戶”。
“個人養老金資金賬戶”通過銀行開立。
通過銀行，也可以一次性開立這兩個賬戶。
這兩個賬戶都是唯一的，各有用途，且互相對應。
資金賬戶的開戶行，大家可以自己選擇，也可以中途更換。
貓妹建議大家不必急著開戶，可以等產品選好了，再辦也不遲。
5. 個人養老金都能投資什么？
錢存進個人養老金資金賬戶，賬戶里的資金可購買符合規定的理財產品、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金等。
如果錢存進去了，但是沒有做投資，那么未投資部分按銀行存款計息。
不會是什么產品都能進入個人養老金的“產品池”的，肯定要經過篩選，符合一定的要求。但具體產品有哪些，現在還沒公布。
不過可以肯定的是，各家金融機構，都想分這塊大蛋糕，肯定會“搶人”。
想“搶人”，就要拿出誠意。
到底是降手續費，還是給高保底收益，或者是其他方法，貓妹還是挺期待的。
這里多說一嘴，對保險公司來說，在“搶人”的時候，其實挺吃虧的。因為銀行天然客戶眾多，基金的受眾也很廣泛。但保險公司在“保本保收益”這一塊還是有優勢的，就看保險公司怎么發揮這一優勢了。
6. 投資的產品可以換嗎？
當然可以。
雖然錢在賬戶里拿不出來，但是錢投到什么產品上，咱還是有自主權的。
買賣自由，感覺自己買的不合適，大家可以用腳投票。
不滿意，可以贖回，可以進行產品轉換。
7. 個人養老金能繼承嗎？
大家放心，屬于自己的錢，肯定能拿回來。
如果參加人身故時，個人養老金賬戶里還有錢沒領完，那么剩余的部分可以被繼承。
個人養老金框架成型后，馬上還會有細則出臺，然后才是產品出爐，貓妹會密切關注，隨時跟大家同步進展。
對個人養老金，貓妹持積極的態度。畢竟人的壽命越長，養老需要的錢就越多，想要個稍微有點質量的老年生活，最終還是得靠自己。
但貓妹也提醒一下，大家對個人養老金的“收益”不要報有過高的、不切實際的期待。
個人養老金一定會審慎經營，不會做過多風險投資的，畢竟這是大家的養老錢、保命錢。
