近日有位朋友問，退休以后養老金收入是人們的最主要收入，養老金替代率怎么算呢？

一般來說，養老金替代率是衡量退休老人生活水平的通用指標，指的是職工退休時的養老金水平與退休前工資水平之比。如果養老金替代率能夠達到70%，退休人員的生活水平會與退休前相當；如果低于50%，則會大大降低退休老人的生活水平。

養老金替代率，目前國家并沒有官方的統計數字公布。我能夠搜到的數字是在國務院網站上，一篇新華社的報道——《讓我們有一個體面的老年——養老金“十二連漲”三問》。這是2016年的一篇文章，文中有這樣一段數字“按照養老金與繳費工資基數的比值計算，2014年我國養老金替代率達到了67%。”

實際上，從2005年開始我們實施退休人員養老金的快速調整，2014年以前，每年養老金增長的平均水平都達到10%以上。所以，那些時候養老金替代率在快速上漲。不過，近年來由于養老金增長率的降低，2022年和2023年養老金的整體調整比例只有4%和3.8%，因此估計替代率也會有所變化。

養老金的替代率口徑有很多，我們個人是很難準確計算的。比如說，就社平工資而言，根據國家統計局公布的數字，2022年城鎮非私營單位社平工資為114029元，私營單位為65237元，平均每月工資為9502.42元和5436.42元。如果我們以此為基礎，對比我們只有三千多元的養老金的話，確實水平高不到哪里去。

不過也有一些原因，大家需要了解：①上面的工資實際上是應發工資，包含了社保公積金的個人負擔部分，另外也包括了加班費等待遇，是普遍偏高的。②臨近退休老人的工資水平，并不一定是平均工資水平。按照規律，一般老人由于勞動能力衰弱，工資收入也應當降低。③我國的退休年齡偏早，很多人實際上是退而不休，會一邊領著養老金，一邊繼續工作。缺少養老保險的積累，因此影響了養老金水平。

養老保險計算公式中的養老金替代率。

養老保險是多繳多得、長繳多得的，同時還具有調節社會收入分配差距的功能。按照養老金計算公式，如果說社保繳費40年的話，大多數人領取的養老金是足夠保障退休后生活的。

讓我們算一下養老金的替代率：

基本養老金，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。

基礎養老金，主要跟社平工資掛鉤，如果按照60%檔次繳費40年，可以領取32%的社平工資。

個人賬戶養老金，等于賬戶積累的余額÷退休年齡確定的計發月數。如果個人賬戶記賬利率跟社平工資一樣，個人賬戶養老金也是跟社平工資掛鉤的。如果是60歲退休，40年積累，計發月數按139個月計算，每月可以領取16.58%的社平工資。

兩部分相加，可以領取48.58%的社平工資。

如果說我們平時應發工資是60%的社平工資，不出社保公積金個人負擔部分15%，每月實際到手大約是51%的社平工資。因此，養老金替代率高達95%左右。對于按60%繳費的群體，社保繳費30年養老金替代率實際上就能達到71%的。

如果是繳費檔次高，相應的替代率反而會低一些，這也是我們養老金調節社會收入分配差距功能的一種體現。根據計算，如果按照100%檔次繳費，40年養老金替代率是79.56%。

下面這張圖是暖心為大家對比的一些數據，大家可以參考一下。實際上由于個人賬戶養老金的相對貶值，實際替代率可能會低一些。

總體來說，對于大多數人來講養老保險繳費30~35年，養老金替代率能夠達到60%~70%，這種情況下滿足退休后的生活，就不會有太大問題了。